小竹财税
计提工资
会计

跨年多计提工资会计上怎么冲？

跨年多计提工资，金额较小，直接在发现当期冲减当期费用，比如1月发现去年12月管理人员工资多计提0.15则发现当期1月会计上记“借：管理费用-工资 -0.15贷：应付职工薪酬-工资 -0.15”。
Loading...
2024-03-03 18:52:41
1517 阅读
答疑详情
金老师：因为0.15本来应该减少去年利润的 但现在减少的是今年利润
金老师：那个税需要改不---如果是我的话 我不会更改的
金老师：借：管理费用-工资 -0.15 贷：应付职工薪酬-工资-0.15
Loading...
Loading...
推荐 问答
老板，个人出售自己使用过的资产给公司，需要交增值税吗
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，正常是不需要增值税，
2025-09-28
老师你好 我们属于建筑服务，公司所属地和项目所属地都是石家庄市在不同的区 这种的是否属于跨地市交易
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，[图片]，
2025-09-28
老师您好，我司想咨询公司借款（该咨询公司委托银行进行房贷给我们，我们还款还是还给咨询公司），我们的贷款利息需要咨询公司开票给我们才能作为企业所得税税期扣除吗？
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，公司利息费用扣除 需要以发票作为税前扣除凭证，
2025-09-23
年度缴费工资申报这个文件什么意思呢？我没搞明白说的啥？要干什么？
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，就是每年工资要在规定的时间申报上年的工资，以此来确认下一年的社保基础，
2025-09-22
您好，请问5月购买了一件物品，入了5月费用，8月退货后商家开了红字发票，请问我8月怎么处理这笔账，谢谢！
您好，红冲，
2025-09-22
代集团付的公证费，开集团普通发票，分公司可以入账吗
您好，分公司是独立核算的是吗，
2025-09-18
我们收购一家公司有其他应付300多万，要是转为营业外收入 要不要缴纳增值税，我看有亏损接近400万这个企业所得税是不用缴纳的，但是这个增值税我就不太清楚了
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，其他应付300多万——这是什么原因形成的其他应付？，
2025-09-17
小规模如何升为一般纳税人
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，你们现在营业收入达到多少了，连续12个月的，
2025-09-16
我公司人员可以都做成研发人员吗，工资都列成研发人员工资？
您好，您企业没有其他岗位人员吗，
2025-09-15
您好老师，我公司新入职员工有两个月试用期，试用期过了给交社保，那新入职工资怎么发放？入职就签劳动合同吗？
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，工资正常发放，
2025-09-15
某企业为增值税一般纳税人，2024年2月欠缴以前月份的增值税额10万元，2月底进项税额大于销项税额形成留抵税额6万元，则月末企业的会计处理应该怎么做？
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，在哪里看到的，
2025-09-11
你好，请问一下，餐饮业，个体户的营业执照可不可以更换法人？
“小竹财税，让天下没有难懂的财税”。您好，我是财税老师，很高兴为您解答财税问题。，你的意思是变更经营者是吗，
2025-09-10
Loading...
Loading...
Loading...