老师您好,我司想咨询公司借款(该咨询公司委托银行进行房贷给我们,我们还款还是还给咨询公司),我们的贷款利息需要咨询公司开票给我们才能作为企业所得税税期扣除吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 公司利息费用扣除 需要以发票作为税前扣除凭证
2025-09-23
这个文件我没怎么看懂,企业所得税到底要不要视同销售呢?还有2023年68号是个什么?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 企业所得税到底要不要视同销售呢?——企业所得税没有免税政策 所以不公允的关联交易应该纳税调整。但如果能证明关联方没有税负差 税务局这边一般不会纳税调整
2025-09-04
老师您好,有没有费用分割单的样式,这样的费用分割单合规吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 分割单本身就属于内部凭证。只要有财务相关的必要信息就可以的。
2025-08-25
老师,房地产开发企业,支付给销售公司的代理服务费,汇算清缴时,是按5%扣除吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 需要看费用的实际性质,是否是和房产销售相关的 佣金、手续费,如果是的,就存在扣除限额
2025-08-15
老师您好,民办非营利的幼儿园,保教费是免增值税吗,企业所得税不免是吗?校车跟食堂是自己经营是都不免吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 民办非营利的幼儿园,保教费是免增值税吗——按下面规定来 注意收费标准
2025-07-10
请问研发费用加计扣除什么条件下能够享受呢,我司为制造业,有研发费用,不是高企,不是科技型中小企业
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 符合研发条件,自行申报即享受。 没有高企、科小 要求
2025-06-06
2021年的企业所得税小微企业是什么政策
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 https://www.xzcs2022.com/viponly/83.html
2025-06-05
您好,老师,请问报销住宿费时,除了发票还需要附上住宿人员的信息的文件,请问可以在发票上备注信息,来替换住宿人员文件吗?谢谢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 可以
2025-06-04
老师你好,季度预缴的企业所得税费用利润总额60151.79*0.05=3007.59元,季度财报的企业所得税费用是218.96元,报表没看懂,是什么原因造成的差异啊,之前年度是亏损得
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这个要看下你们所得费用明细账 财务报表源自账务处理 看明细账才能知道这个218.96是怎么来得
2025-05-15
我公司付关联公司利息,我们符合债资比,债资比:140%,入账 是财务费用-利息支出930万,收到的利息发票是普通发票,增值税普通发票,票面含税是 930 万,不含税是 877万,汇算清缴在填写关联关系利息支出的时候,这个利息是按不含税877的还是按含税930的?符合债资比,入账930万,可以税前扣除是吗?只是收到的是增值税普通发票
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 债资比只是一个标准。企业如果能够按照税法及其实施条例的有关规定提供相关资料,并证明相关交易活动符合独立交易原则的;或者该企业的实际税负不高于境内关联方的,其实际支付给境内关联方的利息支出,在计算应纳税所得额时准予扣除。
2025-05-15
正在报去年的所得税年报,碰到一个问题,去年累计折旧多提了874.83,现在数字填进去以后出现2个红色感叹号,提示累计折旧额不能大于资产原值,可后面纳税调整金额是对的,这个现象可以提交申报吗?
您好 账务处理有问题,调整后再申报
2025-04-10
视同销售收入与视同销售成本,再填报的时候。为什么视同销售收入100,成本80,那20也要填。这么一来,视同销售也不交税啊?
您好,你是在申报企业所得税吗 什么东西视同销售,是外购的还是自产的
2025-04-01
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