我公司主营车载定位设备销售和卫星定位服务,设备免费送,请问购进设备是成本是做销售成本,还是视同销售,还是不动产租赁,购进进项税如何处理
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 您的意思是购买服务送设备吗
赠送设备
赠送
2025-04-15
老师您好,打扰了,24年度收到个税得手续费返回 分录怎么做,这笔手续需要去缴纳增值税吗?谢谢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这类问题 问题库中都有
个税手续费返还
增值税
2025-03-07
增值税 试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。 那我取得的进项能抵扣吗?
您好,用于免税的进项不能抵扣 增值税是流转税,不交就不能抵
免征增值税
进项抵扣
2025-02-26
老师 您好,我想咨询一下 ,有限合伙企业 合伙人是自然人、和有限公司。合伙企业主要从事股票交易,这种类型企业买卖股票需要交什么税,他有按照长期股票投资 权益法核算的 也有按照其他权益工具投资核算,买卖时候主要交什么税?
合伙企业主要从事股票交易,这种类型企业买卖股票需要交什么税——增值税和所得税(所得税:合伙人是公司企业所得税、合伙人是自然人经营所得个税) 他有按照长期股票投资 权益法核算的 也有按照其他权益工具投资核算,买卖时候主要交什么税?——税收的规定 基本不受会计核算方法的影响。也就是说实际买卖交易了 就会产生税收。计提的收益没有税收
合伙企业
买卖股票
2025-02-17
老师,请问公司在抖音和快手平台销售,公司是一般纳税人,增值税税率是13%还是6%啊?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 销售商品 13%
平台销售
一般纳税人
增值税税率
2025-02-11
老师您好,比如有一张鸭梨的进项发票。1月份卖出苹果,作为收入,那么申报税时候可以勾选鸭梨这张进项发票吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 业务真实的情况下,取得进项发票时既可以进行勾选认证。 和您什么时候销售这个商品,没有关系。
进项发票
勾选
2025-02-07
住宿费专票能抵扣吗?如果不抵扣 我可以直接全部入费用吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 如果不属于不得抵扣的情形列示的,那就是可以抵扣的。 如果不能抵扣,进项税额计入费用。
住宿费专票
不抵扣
费用
2025-01-02
老师你好,我司是提供境外景点门票销售服务,跟飞猪各平台合作,我司拿中间差价佣金,发票开给飞猪各平台,我司这个销售收入适用免增值税规定吗?能否开免税发票给飞猪平台?成本为国外开过来的形式发票,能否作为企税扣除凭证?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 跟飞猪各平台合作,我司拿中间差价佣金,发票开给飞猪各平台,——按这个描述 你这边实质是给飞猪等平台提供服务
境外
佣金
2024-12-31
老师,人力资源开票能开几个点的
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 一般纳税人还是小规模?
人力资源
开票
2024-12-27
您好,老师,请教一下,如果公司有不良品,打切品,呆滞品,这些处理需要进项税额转出吗,有没有相关税收政策?谢谢
您好 不良品,打切品,呆滞品这些产品准备如何处理
不良品
进项税额转出
2024-11-29
关于小规模纳税人的这个政策,从所得税和增值税方面给讲解一下,什么开专票开普票我实在搞不懂了?
您好 简单理解如果全部是普票,季度不超过30万,免增值税。开票税率1%
小规模纳税人
增值税
2024-11-21
公司的一些货品拿去送人了,还有一些破损了,货没了,这个账怎么做呀
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 货物赠送,账务处理上根据情况计入销售费用、或者福利费等。但需要注意增值税 和企业所得税上 需要视同销售进行纳税申报。
货品
送人
破损
账怎么做
2024-11-20
销售二手车,纸质版二手车发票已经开具电子专票怎么开
您好 您是什么类型的企业
销售二手车
电子专票
2024-11-18
老师,我司买入一辆二手车,开的是13%专票已抵扣,次月卖出也是开具13%专票。纳税申报时既有一般计税又有简易计税,这是为什么
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 你们是已抵扣进项 所以你们再卖这辆车时只能适用一般计税方法
二手车
增值税
2024-11-06
地库进项:比如1.1日采购一个行李箱,5.6日卖出去,收入缴纳增值税,那么抵扣进项的话 这个进项发票是不是对应的这张采购行李箱的发票?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 “小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。
进项
抵扣
2024-11-04
老师,我们是外贸公司,都是出口业务,偶尔有几笔是出口征税的商品,公司办公楼是租的,收到的房租专票抵扣勾选,形成留抵,可以申请留抵退税吗,还有请供应商做模具制产品,后续客户又不需要了那些产品,但供应商已产生了模具费,模具不出口的,收到供应商开的模具费专票可以抵扣吗(公司目前几乎都是出口业务)
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 外贸公司按照免退办法计算出口退税。免征增值税,相应的进项税额予以退还。是针对销售商品对应的进项税额进行退税。所以房租专票勾选形成留抵,不可以申请留抵退税。
外贸公司
房租专票
申请留抵退税
模具费专票
2024-10-31
老师,我们是外贸公司,都是出口业务,偶尔有几笔是出口征税的商品,公司办公楼是租的,收到的房租专票可以抵扣勾选吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 稍等
外贸公司
房租专票
抵扣勾选
2024-10-31
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去年的发票没有入账,今年还能入账吗? 小规模纳税人能开13%的专票吗? 老师,您好,咨询下:公司采购一批物资,以下四种情况下,我们公司该如何报税?第一种情况: 采购一批物资:0.65元/套含税13个点购进;卖出价0.8元,含税3个点售出;计算我公司交多少税? 第二种情况: 我公司买入物资时不要发票,卖出时开3个点的发票,计算我公司交多少税? 第三种情况: 我公司买入物资时开7个点的发票,卖出时开3个点的发票,计算我公司交多少税? 第四种情况: 我公司买入物资时开7个点发票,卖出时不开发票,计算我公司交多少税?都是开的专票。 在京东购买500元物品,用京东抵掉了1元,实付499元,但是店家开的发票是500元,请问怎么处理?做账分录是怎样做? 购入商品没有发票,要怎么入账? 12月份的工资多记提了0.15元 1月份该怎么处理呢? 具体该做什么分录 不给员工上社保,税务会找吗?但是申报工资 增值税纳税申报表中的收入与所得税纳税申报表中的收入不一致的情况,主要是什么因素导致。 夏日有礼,购买办公用品的合同要交印花税吗? 我公司(一般纳税人)销售一批货物给a公司(一般纳税人),货物已交付完成,a公司未按照合同约定按时付款给我公司,我公司向a公司提起诉讼,最后我公司胜诉,判决书里明确规定由a公司承担我公司支付的律师费诉讼费等20万元。现a公司要求我公司开具这20万发票。 1、请问我公司是作为价外费用开具发票还是不应开具发票呢? 2、我公司支付这20万时是记的借:管理费用18万,应交税费(进项税)2万,贷:银行存款20万。请问我公司收到a公司转入的这20万是冲抵管理费用(但我公司只记入了18万进管理费用呢)?营业外
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